序號(hào)

風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目

風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

風(fēng)險(xiǎn)分析

應(yīng)對(duì)措施

1

供應(yīng)商延遲交貨風(fēng)險(xiǎn)

二級(jí)

供應(yīng)商在生產(chǎn)要素的組織管理等方面存在不足或決策失誤，使交貨日期遲于采購(gòu)合同所要求的日期，從而使物流管理部不能及時(shí)采購(gòu)到領(lǐng)用單位所需的貨物，給采購(gòu)工作帶來(lái)延期交貨的風(fēng)險(xiǎn)。

1、明確不同類(lèi)別物資的采購(gòu)周期，并建立多級(jí)供應(yīng)商體系，應(yīng)急時(shí)啟用儲(chǔ)備庫(kù)存或向次級(jí)供應(yīng)商提出緊急發(fā)送。

2、及時(shí)將影響生產(chǎn)進(jìn)度的信息上報(bào)項(xiàng)目銷(xiāo)售部，經(jīng)與客戶溝通同意延遲交貨期限，銷(xiāo)售部調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃和生產(chǎn)安排。

2

采購(gòu)質(zhì)量不符合要求的風(fēng)險(xiǎn)

二級(jí)

供應(yīng)商由于自身生產(chǎn)能力上的局限或是為了追求自身利益的最大化而不擇手段，偷工減料、以次充好，所提供的物資沒(méi)有按訂貨技術(shù)條件及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)供貨，造成生產(chǎn)延誤。

1、將不合格報(bào)告在第一時(shí)間內(nèi)傳遞給供應(yīng)商，在最短時(shí)間拿出整改方案及供貨計(jì)劃，必要時(shí)另選擇有一定技術(shù)實(shí)力的供應(yīng)商評(píng)審供貨。

2、建立供應(yīng)商檔案，對(duì)供應(yīng)商的履約能力進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，從質(zhì)量、服務(wù)、技術(shù)、價(jià)格、信譽(yù)、企業(yè)內(nèi)部管理等方面對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行全面考核，培育優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，建立較為穩(wěn)定的采購(gòu)渠道；

3、制定嚴(yán)密、可追溯、切實(shí)可行的《進(jìn)貨檢驗(yàn)管理制度》，明確各業(yè)務(wù)組的質(zhì)量職責(zé)，加大考核力度。

4、嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量體系文件，所有采購(gòu)物資嚴(yán)格按檢驗(yàn)相關(guān)規(guī)定要求做好入庫(kù)前的質(zhì)量檢驗(yàn)工作，做到入庫(kù)物資檢驗(yàn)驗(yàn)收率100%，杜絕不合格物資流入各生產(chǎn)單位。

3

合同風(fēng)險(xiǎn)

二級(jí)

企業(yè)采購(gòu)人員在簽訂、履行合同過(guò)程中，由于合同條款考慮不當(dāng)，或供應(yīng)商違反合同條款，給企業(yè)造成的經(jīng)濟(jì)損失

采取組織業(yè)務(wù)人員學(xué)習(xí)《合同法》，在采購(gòu)活動(dòng)過(guò)程中除“即時(shí)清結(jié)”外，必須簽訂合同，明確雙方的權(quán)力、義務(wù)及違約責(zé)任，定期進(jìn)行合同追蹤調(diào)查，加強(qiáng)監(jiān)控力度

4

計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)

三級(jí)

計(jì)劃變更或材料采購(gòu)計(jì)劃性不強(qiáng)，計(jì)劃工作被動(dòng)化、零星化、臨時(shí)化、手段單一化，影響供應(yīng)的及時(shí)性及準(zhǔn)確性

1、將計(jì)劃變更信息及時(shí)通知供應(yīng)商，讓供應(yīng)商調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃，有必要時(shí)改變運(yùn)輸方式，如采用專(zhuān)車(chē)或空運(yùn)等方式，以縮短交貨期。

2、根據(jù)月度生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃、生產(chǎn)單位材料申請(qǐng)計(jì)劃、材料定額、實(shí)際庫(kù)存等建立月度采購(gòu)計(jì)劃管理臺(tái)帳（ERP），及時(shí)掌握材料的實(shí)際消耗動(dòng)態(tài)。

3、增設(shè)材料計(jì)劃管理環(huán)節(jié)，重點(diǎn)負(fù)責(zé)材料計(jì)劃的審核匯總、加強(qiáng)合同履約過(guò)程監(jiān)控、工作結(jié)果考核、內(nèi)外部工作協(xié)調(diào)。

5

預(yù)付款風(fēng)險(xiǎn)

四級(jí)

有時(shí)為了得到急需的物資，會(huì)采取預(yù)先支付貨款式的方式購(gòu)進(jìn)物資。如出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，款項(xiàng)被供方控制，易處于被動(dòng)局面

對(duì)供貨方的產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行分類(lèi)管理，對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量好、信譽(yù)好、規(guī)模大的供貨方可實(shí)行預(yù)付款，并加強(qiáng)預(yù)付款購(gòu)貨的追蹤管理，防止欺詐行為

6

存貨風(fēng)險(xiǎn)

三級(jí)

采購(gòu)人員對(duì)市場(chǎng)變化的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，沒(méi)有很好地控制采購(gòu)，清理庫(kù)存，就有可能造成存貨積壓，占用資金。+ J"

定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，對(duì)不良物資及時(shí)清理和報(bào)批

7

采購(gòu)中的道德風(fēng)險(xiǎn)

四級(jí)

采購(gòu)人員和供應(yīng)商之間可能存在舞弊行為，破壞采購(gòu)所奉行的“公開(kāi)、公正和公平”準(zhǔn)則，給采購(gòu)帶來(lái)極大的道德風(fēng)險(xiǎn)。

1、優(yōu)化物資采購(gòu)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)

2、培養(yǎng)物資采購(gòu)人員的職業(yè)素養(yǎng)，加強(qiáng)責(zé)任心的教育

3、制定員工行為規(guī)范

8

材料短缺

三級(jí)

有時(shí)因產(chǎn)品試制，采購(gòu)量少或因市場(chǎng)產(chǎn)品已更新而無(wú)法采購(gòu)

采購(gòu)人員和供應(yīng)商及時(shí)溝通，對(duì)材料采購(gòu)存在困難的應(yīng)與產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部聯(lián)系能否采用其它材料代用

9

顧客退貨

三級(jí)

因產(chǎn)品存在質(zhì)量問(wèn)題造成分（子）公司、事業(yè)部退貨，而影響生產(chǎn)進(jìn)度

將不合格項(xiàng)點(diǎn)傳真給供應(yīng)商，在最短時(shí)間內(nèi)確保供貨